Раскрытие рисков

Майнинг цифровой валюты, размещение оборудования, эксплуатация майнинговой инфраструктуры и сопутствующие услуги связаны с правовыми, рыночными, техническими, инфраструктурными, налоговыми и иными рисками. ООО «НОДА» раскрывает такие риски заранее, чтобы клиент мог принять информированное решение о сотрудничестве. Настоящий документ не является публичной офертой, инвестиционной рекомендацией, финансовой рекомендацией, налоговой консультацией или гарантией получения дохода.

Информация, размещенная на сайте nodagroup.ru, носит справочный и информационный характер. Такая информация не является публичной офертой по смыслу статьи 437 Гражданского кодекса Российской Федерации. Условия сотрудничества, состав услуг, стоимость, сроки, технические параметры, порядок расчетов, ответственность сторон, условия размещения оборудования, порядок компенсаций и иные существенные условия определяются только отдельным договором между сторонами. ООО «НОДА»: - не является финансовым советником; - не оказывает инвестиционное консультирование; - не предоставляет индивидуальные инвестиционные рекомендации; - не гарантирует доходность майнинга; - не гарантирует окупаемость оборудования; - не гарантирует сохранение курса цифровой валюты, курса иностранной валюты, сложности сети, размера вознаграждения за блок или иных внешних показателей; - не принимает на себя ответственность за самостоятельные инвестиционные, налоговые, валютные, финансовые или предпринимательские решения клиента, если иное прямо не предусмотрено договором. Любые расчеты, примеры, калькуляторы, сценарии окупаемости, прогнозы, таблицы доходности и иные показатели на сайте являются ориентировочными и не должны рассматриваться как обещание результата.

Отношения, связанные с оборотом цифровой валюты в Российской Федерации, включая майнинг, регулируются Федеральным законом от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 08.08.2024 № 221-ФЗ. Майнингом цифровой валюты признается деятельность по проведению математических вычислений путем эксплуатации технических и программно-аппаратных средств для внесения записей в информационную систему, имеющих целью выпуск цифровой валюты и/или получение вознаграждения в цифровой валюте. Майнинговой инфраструктурой признаются объекты, используемые для размещения технических и программно-аппаратных средств, используемых для майнинга, включая инженерно-техническое обеспечение и/или соответствующие технические и программно-аппаратные средства. Оператором майнинговой инфраструктуры признается лицо, оказывающее услуги по предоставлению майнинговой инфраструктуры для осуществления майнинга. Правовое регулирование майнинга и цифровой валюты продолжает развиваться. Новые нормативные акты, разъяснения органов власти, судебная практика и требования регуляторов могут повлиять на порядок осуществления майнинга, отчетность, налогообложение, экономику проекта и условия оказания услуг.

Клиент должен учитывать следующие регуляторные риски: - юридические лица и индивидуальные предприниматели вправе осуществлять майнинг цифровой валюты при соблюдении требований законодательства, включая требования о включении в соответствующий реестр, если такое включение является обязательным; - физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, могут осуществлять майнинг без включения в реестр только при соблюдении установленных законом условий, включая ограничение по объему энергопотребления; - лица, осуществляющие майнинг цифровой валюты, обязаны предоставлять в ФНС России информацию о получении цифровой валюты в результате майнинга и об адресе-идентификаторе в порядке и сроки, установленные законодательством; - оператор майнинговой инфраструктуры может быть обязан предоставлять в налоговый орган сведения, связанные с осуществлением майнинга лицами, которым он оказывает услуги; - за нарушение требований законодательства лицо, осуществляющее майнинг, может быть исключено из реестра лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты; - уполномоченные органы вправе устанавливать запреты и/или ограничения на совершение сделок с цифровой валютой в целях обеспечения финансовой стабильности Российской Федерации; - Правительство Российской Федерации вправе устанавливать запрет на осуществление майнинга цифровой валюты, включая участие в майнинг-пуле, в отдельных субъектах Российской Федерации или на отдельных территориях; - требования к майнинг-пулам, лицам, организующим деятельность майнинг-пулов, майнерам и операторам майнинговой инфраструктуры могут изменяться. ООО «НОДА» может оказывать информационное, техническое и организационное содействие клиенту в пределах согласованного договора. При этом окончательная ответственность за соблюдение требований законодательства, регистрацию в реестрах, подачу сведений, налоговый учет, подтверждение статуса и соблюдение применимых ограничений лежит на клиенте, если иное прямо не предусмотрено договором.

Законодательство Российской Федерации устанавливает ограничения на распространение информации, связанной с цифровой валютой. В Российской Федерации запрещается распространение информации о предложении и/или приеме цифровой валюты в качестве встречного предоставления за товары, работы, услуги или иного способа, позволяющего предполагать оплату цифровой валютой товаров, работ или услуг. Также установлены ограничения на предложение неограниченному кругу лиц цифровой валюты, а также товаров, работ или услуг в целях организации обращения и/или обращения цифровой валюты. В связи с этим информация на сайте nodagroup.ru не должна толковаться как: - предложение приобрести цифровую валюту; - предложение продать цифровую валюту; - предложение использовать цифровую валюту как средство платежа; - предложение совершать сделки с цифровой валютой; - приглашение к участию в обращении цифровой валюты; - гарантия получения цифровой валюты или дохода от нее; - рекомендация по покупке, продаже, хранению или иному распоряжению цифровой валютой. ООО «НОДА» оказывает услуги, связанные с инфраструктурой, оборудованием, размещением, техническим сопровождением и иными сопутствующими решениями, в пределах условий, определенных договором.

Доходы, связанные с получением цифровой валюты в результате майнинга, а также операции с цифровой валютой могут иметь налоговые последствия. Клиент должен самостоятельно оценить применимый налоговый режим, порядок учета доходов и расходов, порядок подачи сведений, налоговую базу, применимые ставки, возможность учета расходов и иные налоговые последствия с учетом своего статуса: физическое лицо, индивидуальный предприниматель, российская организация, иностранная организация или иное лицо. Налоговые риски могут включать: - обязанность декларирования доходов; - обязанность предоставления сведений в ФНС России; - риск неверного определения даты получения дохода; - риск неверного определения рыночной стоимости полученной цифровой валюты; - риск неверного учета расходов; - риск неверного применения налогового режима; - риск доначисления налогов, пеней и штрафов; - риск изменения налогового законодательства и официальных разъяснений; - риск различной квалификации отдельных операций налоговыми органами. ООО «НОДА» не является налоговым консультантом клиента и не гарантирует налоговый результат. До подписания договора и начала проекта клиенту рекомендуется получить самостоятельную консультацию у налогового консультанта с учетом конкретной структуры владения, статуса клиента, источников финансирования, порядка распоряжения цифровой валютой и иных обстоятельств.

Экономический результат майнинга зависит от внешних факторов, которые не контролируются ООО «НОДА». К таким факторам относятся: - цена цифровой валюты, включая BTC; - сложность сети; - размер вознаграждения за блок; - комиссии сети; - количество участников сети; - изменения алгоритмов и правил соответствующей сети; - halving и иные события, влияющие на размер вознаграждения; - курс рубля к иностранным валютам; - стоимость оборудования; - стоимость электроэнергии, газа, генерации, логистики, обслуживания и ремонта; - комиссии майнинг-пулов и иных сервисов; - налоговая нагрузка; - регуляторные ограничения. Цена цифровой валюты может существенно меняться в короткие сроки. Историческая доходность майнинга, прошлые значения цены цифровой валюты, прошлые периоды окупаемости оборудования и прошлые показатели сети не гарантируют аналогичных результатов в будущем. Калькулятор доходности или окупаемости на сайте, если он используется, является оценочным инструментом. Фактический результат может существенно отличаться от расчета. Расчетные показатели могут меняться в зависимости от даты расчета, курса валют, сложности сети, модели оборудования, фактического хешрейта, потребляемой мощности, комиссии пула, простоев, налогов, расходов на ремонт, условий договора и иных факторов.

Майнинговое оборудование, включая ASIC-майнеры, блоки питания, контроллеры, хеш-платы, вентиляторы, кабельные соединения и иные компоненты, подвержено износу, перегреву, отказам, производственным дефектам и повреждениям. Технические риски могут включать: - полный или частичный выход оборудования из строя; - снижение фактического хешрейта по сравнению с расчетными или паспортными значениями; - повышенное энергопотребление; - перегрев оборудования; - повреждение хеш-плат, блоков питания, контроллеров или иных компонентов; - необходимость диагностики, профилактики, настройки или ремонта; - необходимость замены комплектующих; - несовместимость прошивок, пулов, сетевых настроек или отдельных технических решений; - ошибки производителя, поставщика, перевозчика, сервисного центра или иных третьих лиц; - ограниченность или утрата гарантии производителя. Гарантийные сроки, условия ремонта, перечень гарантийных случаев, порядок диагностики и замены комплектующих определяются документацией производителя, условиями поставки, сервисными условиями и договором. Если оборудование принадлежит клиенту, расходы на ремонт, диагностику, замену комплектующих, доставку в сервисный центр и иные расходы несет клиент, если иное прямо не предусмотрено договором. ООО «НОДА» не гарантирует безотказную работу оборудования, если иное прямо не предусмотрено договором и применимыми SLA.

Работа майнинговой инфраструктуры может сопровождаться плановыми и внеплановыми простоями. К причинам простоев и снижения доступности могут относиться: - отказ оборудования; - перегрев оборудования; - сбои электроснабжения; - сбои генерации; - аварии на инженерной инфраструктуре; - сетевые сбои; - проблемы интернет-канала; - сбои майнинг-пула; - плановое техническое обслуживание; - ремонтные работы; - аварийные работы; - действия или бездействие третьих лиц; - ограничения или предписания органов власти; - обстоятельства непреодолимой силы. Плановые работы могут требовать временной остановки части оборудования или инфраструктуры. Порядок уведомления о плановых работах, допустимое время простоя, SLA, компенсации и исключения определяются договором. Внеплановые простои могут возникать без предварительного уведомления. Такие простои не всегда подлежат компенсации. Порядок компенсации, если она предусмотрена, определяется только договором. ООО «НОДА» не компенсирует клиенту расчетную упущенную доходность майнинга, курсовые потери, изменение цены цифровой валюты, изменение сложности сети или иные косвенные потери, если иное прямо не предусмотрено договором.

Майнинговая инфраструктура зависит от устойчивости электроснабжения, генерации, инженерных систем, охлаждения, вентиляции, сетевой инфраструктуры, пожарной безопасности и иных технических элементов. Энергетические и инфраструктурные риски могут включать: - ограничение или прекращение подачи электроэнергии; - снижение доступной мощности; - аварии на сетях, генераторах, кабельных линиях, распределительных устройствах или иных объектах; - перебои в подаче газа или иного энергоресурса, если инфраструктура зависит от соответствующего источника энергии; - рост стоимости энергоресурсов; - ограничения со стороны сетевых, энергоснабжающих, газоснабжающих или иных организаций; - необходимость проведения профилактических, ремонтных или аварийных работ; - климатические факторы, включая жару, холод, влажность, пыль, перепады температуры и иные внешние воздействия; - пожар, задымление, затопление, техногенные события и иные аварийные ситуации; - действия органов власти, ограничивающие эксплуатацию инфраструктуры или майнинг в определенном регионе. Технические решения, проектирование, охлаждение и эксплуатационные меры направлены на снижение инфраструктурных рисков, но не исключают их полностью.

Если клиент приобретает оборудование через ООО «НОДА» или с участием ООО «НОДА», поставка оборудования может быть связана с логистическими, таможенными, производственными и контрагентскими рисками. К таким рискам относятся: - задержка производства оборудования; - задержка отгрузки оборудования поставщиком; - задержка международной или внутренней логистики; - задержка таможенного оформления; - изменение таможенной практики; - изменение требований к ввозу оборудования; - повреждение оборудования при перевозке; - утрата оборудования при перевозке; - поставка оборудования с дефектами; - изменение стоимости оборудования до даты оплаты или поставки; - изменение курса иностранной валюты; - изменение стоимости доставки, страхования, таможенных платежей и сопутствующих расходов. Условия поставки, переход рисков, порядок приемки, гарантийные обязательства, ответственность сторон, порядок возврата предоплаты и последствия отказа клиента определяются договором. Если цена оборудования или услуг привязана к иностранной валюте, клиент несет риск изменения курса, если иное прямо не предусмотрено договором.

Финансовый результат клиента может отличаться от ожидаемого. К финансовым рискам относятся: - снижение доходности майнинга; - увеличение срока окупаемости оборудования; - невозможность окупить оборудование в ожидаемый срок; - снижение рыночной стоимости оборудования; - рост расходов на обслуживание; - рост расходов на ремонт; - рост стоимости энергоресурсов; - рост налоговой нагрузки; - изменение курса рубля; - изменение цены цифровой валюты; - невозможность быстро реализовать оборудование по ожидаемой цене; - задержки в запуске оборудования; - невозможность продолжения проекта из-за регуляторных, технических или экономических причин. Клиент самостоятельно оценивает экономическую целесообразность проекта, объем инвестиций, допустимый уровень риска, горизонт окупаемости и свою финансовую устойчивость. ООО «НОДА» не гарантирует возврат вложенных средств, возврат предоплаты, фиксированный срок окупаемости, минимальную доходность или сохранение экономических условий проекта, если иное прямо не предусмотрено договором.

Если майнинг осуществляется через майнинг-пул, клиент принимает риски, связанные с работой соответствующего пула. К таким рискам относятся: - сбои майнинг-пула; - изменение комиссии пула; - изменение правил распределения вознаграждения; - задержки выплат; - ошибки в настройках кошелька или адреса-идентификатора; - блокировка, ограничение или приостановка аккаунта в пуле; - технические работы на стороне пула; - кибератаки, ошибки или уязвимости на стороне пула; - прекращение деятельности пула; - изменение требований законодательства к майнинг-пулам. ООО «НОДА» не отвечает за работу майнинг-пула, правила распределения вознаграждения, задержки выплат, комиссии, действия администраторов пула или ошибки третьих лиц, если иное прямо не предусмотрено договором.

Клиент самостоятельно отвечает за корректность адресов-идентификаторов, кошельков, реквизитов, аккаунтов, настроек пула и иных данных, используемых для получения цифровой валюты, если иное прямо не предусмотрено договором. К рискам относятся: - указание неверного адреса-идентификатора; - утрата доступа к кошельку; - компрометация приватного ключа; - утрата seed-фразы; - перевод цифровой валюты на ошибочный адрес; - блокировка или ограничение аккаунта третьим сервисом; - кража цифровой валюты; - фишинг, вредоносное программное обеспечение, социальная инженерия и иные киберриски; - невозможность отмены операции в сети цифровой валюты. ООО «НОДА» не запрашивает у клиента seed-фразы, приватные ключи, пароли от кошельков или иные средства доступа к цифровой валюте. Клиент не должен передавать такие сведения ООО «НОДА», его работникам, подрядчикам или третьим лицам.

Майнинговая инфраструктура, личные кабинеты, CRM, электронная почта, мессенджеры, сайты, пул-аккаунты, кошельки и иные цифровые сервисы могут быть объектом кибератак. К рискам информационной безопасности относятся: - несанкционированный доступ к аккаунтам; - фишинговые рассылки; - вредоносное программное обеспечение; - компрометация учетных данных; - ошибки пользователя; - утечка данных у третьих лиц; - атаки на сайт, инфраструктуру или сервисы; - подмена адресов кошельков; - несанкционированное изменение настроек оборудования или пула; - иные действия злоумышленников. ООО «НОДА» принимает разумные организационные и технические меры для защиты собственного контура, но не может гарантировать абсолютную защиту от всех угроз. Клиент обязан самостоятельно обеспечивать безопасность своих аккаунтов, устройств, адресов, кошельков, электронных подписей, ключей доступа и каналов связи.

Сведения о размещении оборудования, количестве устройств, хешрейте, доходности, настройках, адресах-идентификаторах, параметрах проекта, условиях договора и технической конфигурации могут иметь коммерческую ценность. ООО «НОДА» принимает меры для ограничения доступа к такой информации в пределах собственного контура. При этом клиент должен учитывать, что часть сведений может подлежать передаче: - в налоговые органы; - в государственные органы в случаях, предусмотренных законодательством; - подрядчикам и сервисным организациям, если это необходимо для исполнения договора; - майнинг-пулам и иным техническим сервисам, если это необходимо для работы проекта; - иным лицам в случаях, предусмотренных договором или законом. Порядок конфиденциальности, перечень конфиденциальной информации, исключения, ответственность сторон и допустимые случаи раскрытия определяются договором и применимым законодательством.

Клиент должен учитывать, что майнинг, цифровая валюта, поставка оборудования, международные расчеты, импорт, логистика, программное обеспечение, производители оборудования, сервисные центры, банки, платежные провайдеры и иные участники проекта могут зависеть от государственного регулирования, внешнеторговых ограничений, санкций и комплаенс-процедур. К таким рискам относятся: - запрет или ограничение майнинга в отдельных регионах; - ограничение сделок с цифровой валютой; - изменение требований к отчетности; - изменение налогового режима; - ограничения на импорт оборудования; - ограничения со стороны банков и платежных организаций; - санкционные ограничения в отношении производителей, поставщиков, логистических компаний или иных участников цепочки; - отказ контрагента, банка, поставщика, перевозчика или сервиса от проведения операции; - увеличение сроков согласований и проверок; - необходимость предоставления дополнительных документов. ООО «НОДА» не отвечает за действия государственных органов, банков, производителей, поставщиков, перевозчиков, майнинг-пулов, сервисных центров и иных третьих лиц, если иное прямо не предусмотрено договором.

Условия сотрудничества могут зависеть от технических, экономических, правовых и внешних факторов. Изменение таких факторов может повлиять на: - стоимость оборудования; - стоимость размещения; - стоимость обслуживания; - сроки поставки; - сроки запуска; - доступную мощность; - SLA; - порядок расчетов; - порядок отчетности; - перечень доступных услуг; - возможность продолжения проекта. Все существенные условия сотрудничества фиксируются в договоре. Информация на сайте, в презентациях, коммерческих материалах и переписке имеет предварительный характер, если иное прямо не указано сторонами.

Любые расчеты доходности, окупаемости, хешрейта, потребления, стоимости обслуживания, сроков запуска, объемов добычи цифровой валюты или экономического результата являются предварительными. Такие расчеты могут основываться на допущениях, которые в будущем могут не подтвердиться. К таким допущениям относятся: - цена цифровой валюты; - сложность сети; - курс валют; - фактический хешрейт оборудования; - фактическое энергопотребление; - стоимость обслуживания; - размер комиссий пула; - уровень простоев; - налоговая нагрузка; - стоимость ремонта; - срок поставки и запуска оборудования. ООО «НОДА» не несет ответственности за отличие фактического результата от предварительного расчета, если иное прямо не предусмотрено договором.

Принимая решение о сотрудничестве с ООО «НОДА», клиент понимает и принимает, что: - майнинг связан с высоким уровнем рыночного, технического, инфраструктурного, регуляторного и налогового риска; - доходность майнинга является расчетной и не гарантированной; - окупаемость оборудования не гарантируется; - цифровая валюта может существенно снижаться в цене; - сложность сети может увеличиваться; - оборудование может выйти из строя; - запуск оборудования может быть задержан; - возможны плановые и внеплановые простои; - законодательство и регуляторная практика могут изменяться; - в отдельных регионах может быть введен запрет или ограничение майнинга; - налоговые последствия зависят от статуса клиента и фактической структуры операций; - курсовые колебания могут повлиять на стоимость оборудования, расходов и экономический результат; - расчетные показатели на сайте и в коммерческих материалах не являются гарантией результата; - окончательные условия сотрудничества определяются договором. Клиенту рекомендуется до подписания договора получить независимую финансовую, налоговую, техническую и юридическую консультацию с учетом своей конкретной ситуации.

По вопросам, связанным с настоящим документом, можно обратиться: ООО «НОДА» Адрес: 121099, г. Москва, муниципальный округ Арбат, 2-й Смоленский переулок, дом 1/4, помещение 4/6/5 Email: contact@nodagroup.ru

Расчет является предварительным и основан на введенных пользователем данных и/или текущих расчетных параметрах. Фактический результат может отличаться от расчета из-за изменения цены цифровой валюты, сложности сети, курса валют, комиссий пула, энергопотребления, простоев, налоговой нагрузки, стоимости обслуживания, ремонта оборудования и иных факторов. Расчет не является гарантией доходности, окупаемости, инвестиционной рекомендацией, финансовой рекомендацией или публичной офертой.

Информация на сайте носит справочный характер и не является публичной офертой, инвестиционной рекомендацией, финансовой рекомендацией или налоговой консультацией. Условия сотрудничества, стоимость, сроки, SLA, порядок расчетов и ответственность сторон определяются отдельным договором. Майнинг цифровой валюты связан с рыночными, техническими, инфраструктурными, налоговыми и регуляторными рисками.